大众网青岛1月14日讯 （记者 潘文强 通讯员 张黎明） 邮储银行青岛分行审计部结合近期参加和组织开展的各级审计项目，依据各项业务制度和管理规定，总结审计发现，举一反三，积极提炼审计新词条，丰富了审计工作词条库。 

　　据悉，该行本次建议新增词条35项，均为内部控制措施，涉及财务管理、个人贷款、单位贷款、商业汇票和供应链金融5类业务。从业务准入、受理与调查、质押物、合同签署、贷款支用和贷后管理以及工程管理等7个环节提出了建议，包含15个控制点。其中，财务管理方面，从工程管理环节入手，对工程设计管理、工程概预算管理、施工管理和招投标管理4个控制点进行了丰富，确保工程设计不存在明显漏项，编制价单位、施工单位资质规范，预算经过审批，签证完备及时，设计变更手续和招标手续规范。 

　　供应链金融业务方面，考虑到此类业务区别于传统信贷的自偿性交易结构，以及操作制度、操作环节和操作要求的执行力度对信贷风险控制的关键作用，参考现行制度规定，重点针对操作流程的规范性和操作要求的执行性提出了建议。主要着力于贸易背景调查工作的充分和严谨性、质押物的有效性和可处置状况、质押物价值补偿、监管企业的资质准入、审查审批意见执行情况、贷后管理各环节的完整有效性等六个方面，力求通过强化操作风险管理，把关第一还款来源，有效降低信用风险。 

　　据悉，该行在注重业务全面发展的同时，不断提升审计技能，规范审计制度和，有效防范业务发展风险，维护银行和客户的资金安全，为银行事业稳健安全运营提供重要支撑。