大众网青岛7月3日讯（记者 高玉清 通讯员 刘大才 孙义佳） 为强化内控管理，扎实推进精细化管理，青岛农商银行胶州支行按照业务条线管理的有关要求，不断强化审计监督职能，完善审计监督流程，提高审计效能，推动各项工作实现又好又快发展。截至6月末，该行共组织审计检查23次，审计对象34个，累计投入审计人员87人次、52个工作日。涉及营业部及27处支行、7个部室，共计发现问题3类26项46个，涉及金额0.53亿元，现场帮助整改2类21项34个，未整改问题1类5项12个，金额现场整改率达到了100% 。
　　强化“三字”方针 夯实审计基础
　　突出一个“实”字，打造学习型团队。该行按照青岛农商银行2013年审计规划的有关要求，制定全年学习计划，每周开展一次集中学习，定期开展学习笔记检查评比等工作，坚持做到“每周一课，每日一学”，扎实提高审计人员业务素质。二是突出一个“活”字，开展交叉学习。着眼业务发展前沿，除开展本条线业务学习外，对涉及支行经营管理的新一代信贷管理系统、不良资产打包处置、会计基础规范等重点环节，主动渗透、主动学习，积极参加相关条线部室举办的培训班，提高审计素质截至6月末，共组织员工参加其他条线培训26人次。三是突出一个“勤”字，创行以审代训。采取“车轮战术”，积极组织审计人员轮流参加审计工作，在审计实践中，培养审计人员的内审意识，引导审计人员适应现代审计工作的需要。截至6月末，共开展集中学习23次，组织抽调审计人员36人次。
　　突出“三个”侧重 强化审计职能。
　　审计频率侧重一个“高”字。胶州支行紧紧围绕青岛农商银行工作目标，坚持“审计为发展服务”的原则，确定审计项目，提高审计频率和覆盖面。截至6月末，共开展各类审计项目5类，开展审计检查23次，审计对象34个。二是审计手段侧重一个“全”字。除做好现场审计外，审计部门利用视频监控回放、资料调阅、数据采集等手段，运用非现场审计系统，关注经营业务环节中的关键风险点，及时进行非现场风险提示。三是责任追究侧重一个“严”字。现场检查增加现场整改环节，给予被查单位充分的整改时间，通过提高现场整改及时消灭风险隐患；对现场无法整改的，由支行分管领导督促整改，并及时召开责任追究委员会，严肃责任追究，提高制度执行力。
　　创新“三项”审计模式 试水审计流程建设
　　审计工作突出“流程化”。该行科学制定审计项目，明确人员职责分工，突出审计工作“流程化”创新建设，加大对“重点工作及工作重点”的监督力度，每次检查均制定审计方案，明确审计重点，并严格按照审计方案“流程化”开展，提升审计效率。二是审计流程突出“条线化”。对专业性较强的审计项目，提前与条线管理部门沟通，完善审计流程；建立条线联动的审计格局，对非现场审计发现的问题，及时向条线管理部门发放《风险提示书》，提示条线管理部门弥补风险漏洞，及时移交条线管理部门督促整改。截至目前，共发放《风险提示书》5份。三是审计条线突出“信息化”。综合利用审计信息系统，所有审计项目均录入系统，建立审计台账，条线部室均可直接利用审计成果，为业务发展提供审计信息支持。截至目前，共录入审计信息系统业务笔数1135笔，系统录入率达到100%。